- Blog
- ضرائب السيارات في رومانيا - دليل لتجار السيارات
ضرائب السيارات في رومانيا - دليل لتجار السيارات
تعرف على جميع ضرائب السيارات في رومانيا لعام 2025 (ضريبة القيمة المضافة، ورسوم التسجيل، وRovinieta، وImpozit auto) واطلع على التغييرات القادمة في عام 2026.
معرفة تكلفة استيراد السيارات إلى رومانيا أمرٌ بالغ الأهمية لأنه يساعدك على تسعير سياراتك بطريقة مربحة. لكن هذا ليس سوى جانب واحد من جوانب العمل.
من المرجح أن يطرح المشترون المحتملون أسئلة حول سعر امتلاك وقيادة سيارة في رومانيا، لذا يجب أن تكون مستعدًا لشرح هذه التكاليف بوضوح.
لهذا السبب سنقوم بمراجعة جميع الضرائب والرسوم المتعلقة بالسيارات في رومانيا، بالإضافة إلى التغييرات المتوقعة في المستقبل، وستتمكن من التخطيط لعمليات الاستيراد الخاصة بك بدقة والاستعداد بإجابات واضحة للعملاء.
النقاط الرئيسية المستفادة
- رفعت رومانيا معدل ضريبة القيمة المضافة القياسي إلى 21% في أغسطس 2025.
- لا توجد حاليًا ضريبة بيئية، ولكن سيتم تطبيق ضريبة جديدة قائمة على الانبعاثات في يناير 2026.
- يجب أن تخضع المركبات في رومانيا للتسجيل، والمصادقة من قبل هيئة تسجيل المركبات (RAR)، وعمليات التفتيش من قبل هيئة النقل الدولية (ITP)، وأن يكون لديها رخصة قيادة سارية المفعول (Rovinieta).
- يدفع مالكو السيارات أيضًا ضريبة محلية سنوية (ضريبة السيارات) بناءً على حجم المحرك أو وزن السيارة، والسيارات الكهربائية معفاة من هذه الضريبة.
قائمة بجميع ضرائب السيارات في رومانيا
اختصار | اسم الضريبة / الرسوم | متى يتم الدفع؟ | هل تتوفر إمكانية خصم الضرائب؟ | من يدفع؟ |
ضريبة القيمة المضافة | ضريبة القيمة المضافة | عند استيراد أو شراء سيارة | نعم، إذا كانت الشركة مسجلة في ضريبة القيمة المضافة | تاجر أو مشترٍ (أنشطة تجارية) |
رسوم شهادة التسجيل | رسوم شهادة التسجيل | أثناء تسجيل المركبة لأول مرة | لا | المشتري (أو التاجر الذي يقوم بترتيب التسجيل) |
ضريبة التسجيل | ضريبة/رسوم تسجيل المركبة | أثناء التسجيل الأول | لا | المشتري (أو التاجر) |
رسوم RAR | رسوم توثيق RAR | عند التسجيل (التحقق من الهوية/التفتيش) | لا | المشتري (أو التاجر) |
ITP | رسوم الفحص الفني الدوري | كل سنتين (المركبات القديمة سنوياً) | لا | المالك / المشتري |
روفينيتا | ضريبة استخدام الطريق (ملصق) | قبل استخدام الطرق الوطنية | لا | مستخدم / مالك المركبة |
إمبوزيت أوتو | ضريبة ملكية السيارات المحلية السنوية | سنوياً بعد التسجيل | لا | المالك المسجل |
ضريبة القيمة المضافة (VAT) - 21%
كانت رومانيا تطبق معدل ضريبة القيمة المضافة القياسي بنسبة 19٪، ولكن تم رفع المعدل إلى 21٪ في أغسطس 2025 .
هذا تغيير حديث، لذا تأكد من تطبيق السعر الصحيح عند حساب صفقاتك.
► ضريبة القيمة المضافة على واردات الاتحاد الأوروبي
عند شراء واستيراد السيارات المستعملة من دولة أخرى في الاتحاد الأوروبي ، يقوم البائع بإصدار الفاتورة دون فرض ضريبة القيمة المضافة المحلية إذا كان كلاكما مسجلاً في ضريبة القيمة المضافة.
على سبيل المثال، لن تُفرض عليك ضريبة القيمة المضافة الهولندية إذا كنت تستورد سيارة من هولندا. هذه السيارات المعفاة من ضريبة القيمة المضافة مُعلّمة بوضوح على موقع eCarsTrade.
هذا يعني أن الفاتورة لا تشمل ضريبة القيمة المضافة الأجنبية، وأنك تُصرّح بضريبة القيمة المضافة في رومانيا . ستتمكن من خصم هذه الضريبة في إقرارك الضريبي التالي .
إذا كانت مستنداتك سليمة وشركتك مسجلة في ضريبة القيمة المضافة، فإن هذه العملية لا تُضيف تكلفة إضافية عليك.
في هذا النظام، يمكنك تداول السيارات بحرية داخل الاتحاد الأوروبي دون دفع ضريبة القيمة المضافة مرتين. تأكد فقط من صحة رقم ضريبة القيمة المضافة الخاص بك وأن البائع يحتفظ بإثبات نقل السيارة إلى رومانيا.
يمكنك التحقق من حالة رقم ضريبة القيمة المضافة الخاص بك على نظام التحقق من صحة رقم ضريبة القيمة المضافة VIES .
كما يتم بيع بعض السيارات المستعملة بموجب نظام هامش ضريبة القيمة المضافة ، ويتم وضع علامة عليها على أنها " هامش - ضريبة القيمة المضافة غير قابلة للخصم " على موقع eCarsTrade.
في هذه الحالة، يضيف البائع ضريبة القيمة المضافة فقط على هامش ربحه . ضريبة القيمة المضافة مضمنة بالفعل في سعر الشراء، ولا يمكنك استردادها لاحقًا.
► ضريبة القيمة المضافة على الواردات من خارج الاتحاد الأوروبي
إذا كنت تستورد سيارات من خارج الاتحاد الأوروبي، فسوف تدفع ضريبة القيمة المضافة على الاستيراد بالسعر القياسي البالغ 21٪ عند دخول السيارة إلى الجمارك الرومانية.
يتم حساب ضريبة القيمة المضافة هذه بناءً على القيمة الجمركية للسيارة، والتي تشمل بشكل عام سعر الشراء وتكلفة الشحن والتأمين.
باختصار، يكمن الفرق بين ضريبة القيمة المضافة على الواردات في الاتحاد الأوروبي وخارجه في التوقيت:
- واردات الاتحاد الأوروبي : لا حاجة لدفع ضريبة القيمة المضافة مقدماً، فقط تقديم إقرار ضريبي.
- الواردات من خارج الاتحاد الأوروبي : تدفع ضريبة القيمة المضافة فوراً في الجمارك
في كلتا الحالتين، إذا كانت شركتك مسجلة في ضريبة القيمة المضافة وكانت السيارات مخصصة لإعادة البيع، فيمكنك خصم ضريبة القيمة المضافة هذه في إقرار ضريبة القيمة المضافة الخاص بك.
ضريبة بيئية
في الوقت الحالي، لا توجد ضريبة بيئية على السيارات في رومانيا.
ومع ذلك، أعلنت الحكومة عن ضريبة جديدة على انبعاثات المركبات اعتبارًا من 1 يناير 2026، والتي ستكون متناسبة مع الانبعاثات.
لذا، يجب عليك البقاء على اطلاع ومتابعة التحديثات الرسمية!
تكاليف التسجيل والإدارة في رومانيا
عندما يتعلق الأمر بالتسجيل في رومانيا، هناك رسوم متعددة يجب مراعاتها.
► رسوم شهادة التسجيل
هذه هي الرسوم الثابتة لإصدار شهادة تسجيل المركبة، وتبلغ تكلفتها 37 ليو روماني (حوالي 8.40 يورو). وهي تنطبق على جميع المركبات بغض النظر عن وزنها.
► ضريبة/رسوم التسجيل
هناك رسوم أخرى ستدفعها وهي ضريبة التسجيل، أو الرسوم، وهي الضريبة الإدارية لتسجيل المركبة فعلياً في النظام.
يبلغ سعره 60 أونصة (حوالي 13.50 يورو) للمركبات التي يصل وزنها إلى 3500 كجم و 145 أونصة (حوالي 33 يورو) للمركبات التي يزيد وزنها عن 3500 كجم.
► رسوم توثيق RAR
رسوم التحقق من سجل السيارات الروماني (RAR ) هي الرسوم التي تدفعها لسجل السيارات الروماني (RAR) للتحقق من هوية المركبة ومطابقتها الفنية. كما تغطي هذه الرسوم إصدار بطاقة هوية السيارة في حال كانت مسجلة سابقًا في الخارج.
رسوم برنامج التدريب على القيادة لعام 2025
في رومانيا، يجب على كل مركبة مسجلة أن تجتاز فحصًا فنيًا دوريًا ، يُعرف باسم ITP (Inspectia Tehnică الدورية).
بما أن خدمات ITP يتم تنفيذها بواسطة محطات خاصة مرخصة، فإن أسعارها تختلف.
سيارات الركاب
تخضع السيارات الجديدة للفحص الأول في غضون ثلاث سنوات من تسجيلها لأول مرة في رومانيا . بعد ذلك، يلزم إجراء فحوصات كل سنتين حتى يبلغ عمر السيارة اثني عشر عاماً.
لذا، إذا استوردت سيارة عمرها أربع سنوات، فسيتعين عليها الخضوع لفحص ITP كل سنتين. أما سيارات الركاب التي يزيد عمرها عن 12 عامًا، فيجب عليها الخضوع لفحص ITP سنويًا.
بحسب مزود خدمة فحص المركبات، ستدفع ما بين 150 و 180 RON مقابل الفحص.
المركبات التجارية
تُطبق قواعد أكثر صرامة على المركبات التجارية. تخضع الشاحنات الصغيرة والشاحنات الخفيفة لفحص السلامة المرورية كل عام ، بغض النظر عن عمرها. أما الشاحنات الثقيلة والمركبات المستخدمة لنقل الركاب، فيجب فحصها كل ستة أشهر .
تكلفة اختبار الوقود المتكامل للمركبات التجارية أعلى من تكلفة اختبار الوقود المتكامل لسيارات الركاب، حيث تبدأ من حوالي 200 أونصة رونية.
الدراجات النارية
تحتاج الدراجات النارية أيضًا إلى فحص دوري للتأكد من مطابقتها لقوانين السير على الطرق. عادةً ما يكون الفحص كل سنتين ، بدءًا من تاريخ التسجيل الأول. وتكون رسوم فحص الدراجات النارية عادةً أقل من رسوم فحص السيارات.
المركبات التي تقل سرعتها التصميمية القصوى عن 25 كم/ساعة معفاة من برنامج النقل الدولي.
ضريبة الطرق - روفينيتا
تُسمى ضريبة الطرق الإلزامية في رومانيا "روفينيتا"، ويمكنك الحصول عليها عبر الإنترنت . شهدت أسعار "روفينيتا" بعض الزيادات في أغسطس 2025 ، لذا دعونا نلقي نظرة على الأسعار الحالية حسب الفئة.
الفئة أ: سيارات يصل وزنها إلى 3.5 طن
بالنسبة لسيارات الركاب التي يصل وزنها إلى 3.5 طن، سيتعين عليك دفع 253.36 ليو روماني (50 يورو) لمدة 12 شهرًا.
المصدر: TaxeAuto.ro
يبلغ سعر تأجير الشاحنات الصغيرة والمركبات التجارية الخفيفة الأخرى التي يقل وزنها عن 3.5 طن 577.66 ليو روماني (114 يورو) لمدة 12 شهرًا.
الفئة ب: من 3.5 إلى 7.5 طن
إذا كنت ترغب في شراء Rovinieta للمركبات الثقيلة التي يتراوح وزنها بين 3.5 و 7.5 طن، فسيكون السعر 1925.54 RON (380 يورو) لمدة 12 شهرًا.
المصدر: TaxeAuto.ro
الإعفاءات
الدراجات النارية معفاة من رسوم شراء تذاكر روفينيتا. كما أن جميع معابر الجسور مجانية للدراجات النارية.
الضرائب المحلية والبلدية
إلى جانب الضرائب الوطنية مثل ضريبة القيمة المضافة وضريبة روفينيتا، يدفع مالكو السيارات في رومانيا أيضاً ضرائب محلية معينة تحددها بلدياتهم. وتختلف هذه الضرائب باختلاف المدينة أو المقاطعة التي سُجلت فيها السيارة.
ضريبة ملكية المركبات السنوية
يتعين على كل سيارة مسجلة في رومانيا دفع ضريبة ملكية سنوية تسمى Impozit auto .
تدفعها إلى البلدية المحلية. بالنسبة لسيارات الركاب، يعتمد المبلغ على حجم المحرك. أما بالنسبة للمركبات التجارية، فتُحسب الضريبة عادةً بناءً على الوزن أو عدد المحاور.
يمكنك استخدام حاسبة Impozit عبر الإنترنت لتقدير التكاليف بناءً على حجم محرك سيارتك والمدينة التي تم تسجيلها فيها.
المصدر: الحاسبة Impozit Auto
حالياً، تُعفى المركبات الكهربائية من هذه الضريبة، كما هو الحال في العديد من الدول الأوروبية التي تقدم إعفاءات ضريبية وحوافز للمركبات الكهربائية .
التغييرات المتوقعة في عام 2026
شهد عام 2025 بالفعل بعض التغييرات في ضرائب السيارات في رومانيا.
ارتفع معدل ضريبة القيمة المضافة القياسي من 19% إلى 21% في أغسطس، وارتفعت أسعار روفينيتا ابتداءً من سبتمبر 2025.
ابتداءً من 1 يناير 2026، ستفرض الحكومة ضريبة جديدة على انبعاثات المركبات . وسترتبط هذه الضريبة بكمية التلوث الذي تُسببه السيارة، ولكن لم يتم نشر الصيغة الدقيقة ونطاقات الأسعار بعد.
وكما هو الحال دائماً، نقترح على التجار متابعة التحديثات الرسمية للبقاء على اطلاع وتجنب المفاجآت.
قائمة التحقق من الامتثال الضريبي للتجار الرومانيين
إليك نظرة عامة سريعة على الضرائب التي تحتاج إلى التعامل معها شهريًا أو سنويًا:
- شهرياً : الإقرار بضريبة القيمة المضافة باستخدام النموذج 300
- سنوياً : ضريبة ملكية المركبات المحلية (Impozit auto)، وتجديد Rovinieta، ورسوم التسجيل، والحفاظ على صلاحية رخصة النقل الدولية (ITP)
وبذلك، ستكون جاهزًا للتعامل مع ضرائب السيارات في رومانيا والتحدث مع المشترين حول كل تكلفة متضمنة.
قد يكون استيراد السيارات من أوروبا أمراً معقداً، ولكن eCarsTrade هنا لتبسيط العملية. تعرف على كيفية القيام بذلك:
